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天津愛立特財稅服務有限公司

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一、申報流程

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二、申報時需提供的資料

（一）一般納稅人申報

假如您使用防偽稅控開具增值稅專用，請在抄報稅成功后，再進行納稅申報。申報時請不要忘記攜帶下列資料：

1、增值稅納稅申報表（適用于一般納稅人）

2、增值稅納稅申報表附列資料（表一本期銷售情況明細）

3、增值稅納稅申報表附列資料（表二本期進項稅明細）

4、增值稅納稅申報表附列資料（表三防偽稅控增值稅專用申報抵扣明細）

5、增值稅納稅申報表附列資料（表四防偽稅控增值稅專用存根聯(lián)明細）

6、領用存月報表

7、分支機構銷售明細表

8、貨物清單

9、《農(nóng)業(yè)產(chǎn)品收購抵扣匯總清單》

10、《工業(yè)企業(yè)申報抵扣廢舊物資增值稅進項稅明細表》

11、成口油購銷存情況明細表（發(fā)生成品油零售業(yè)務的納稅人填報）

12、《資產(chǎn)負債表》、《損益表》

（二）實行查賬征收稅款的小規(guī)模納稅人

假如您是實行查賬征收稅款的增值稅小規(guī)模納稅人，在申報增值稅時，請不要忘記攜帶下列資料：

1、增值稅納稅申報表（適用于小規(guī)模納稅人）

2、領、用、存月報表

3、納稅人財務會計報表

4、成品油購銷存情況明細表（發(fā)生成品油零售業(yè)務的納稅人填報）

（三）消費稅申報

假如您申報消費稅時，請不要忘記攜帶下列資料：

1、消費稅納稅申報表

2、領、用、存月報表

3、金銀飾品購、銷、存月報表

（四）企業(yè)所得稅申報

假如您申報企業(yè)所得稅，請不要忘記攜帶下列資料：

企業(yè)所得稅的季度申報應報送下列資料：

1、企業(yè)所得稅納稅季度申報表

2、企業(yè)季度財務會計報表

企業(yè)所得稅的年度申報應報送下列資料：

1、企業(yè)所得稅年度申報表

2、銷售（營業(yè)）收入明細表

3、投資所得（損失）明細表

4、銷售（營業(yè)）成本明細表

5、工資薪金和職工福利等三項經(jīng)費明細表

6、資產(chǎn)折舊、攤銷明細表

7、壞賬損失明細表

8、廣告支出明細表

9、公益救濟性捐贈明細表

10、稅前彌補虧損明細表

11、納稅人的年度財務會計報表

（五）外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得稅申報

假如您是外商投資企業(yè)或是外國企業(yè)申報所得稅時，請不要忘記攜帶下列資料：

外商投資企業(yè)或外國企業(yè)所得稅季度申報

1、外商投資企業(yè)或外國企業(yè)所得稅季度申報表（A類）

2、外商投資企業(yè)或外國企業(yè)季度財務會計報表

外商投資企業(yè)或外國企業(yè)所得稅年度申報

1、外商投資企業(yè)或外國企業(yè)所得稅年度申報表（A類）

2、銷售（營業(yè)）收入明細表（A01）

3、銷售（營業(yè)）成本明細表（A02）

4、銷售（營業(yè)）稅金（A03）

5、管理費用、銷售費用情況表（A04）

6、固定資產(chǎn)折舊情況表（A0401）

7、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)、其他資產(chǎn)情況表（A0402）

8、預提費用調(diào)查表（A0403）

9、財務費用情況表（A05）

10、注冊資本到位情況表（A0501）

11、其他業(yè)務利潤明細表（A06）

12、營業(yè)外收支情況表（A07）

13、其他損益明細表（A08）

14、外商投資企業(yè)或外國企業(yè)年度虧損彌補情況表（A09）

15、總、分支機構或營業(yè)機構應納稅情況調(diào)整匯總表（A10）

16、總、分支機構或營業(yè)機構年度所得稅情況表（A1001）

17、總、分支機構或營業(yè)機構應納稅所得額分配情況表（A1002）

18、應納稅所得額調(diào)整明細表（A11）

19、外國稅額扣除計算表（A12）

20、外商投資企業(yè)或外國企業(yè)與其關聯(lián)企業(yè)業(yè)務往來情況年度申報表（A13A）

21、外商投資企業(yè)或外國企業(yè)與其關聯(lián)企業(yè)業(yè)務往來情況年度申報表（A13B）

22、生產(chǎn)性企業(yè)兼營生產(chǎn)性和非生產(chǎn)性經(jīng)營收入情況表（A14）

23、政策性抵免所得稅額情況表（A15）

24、外商投資企業(yè)或外國企業(yè)全年納稅情況表（A16）

25、外商的投資企業(yè)或外國企業(yè)年度財務會計報表

26、中國注冊會計師年度審計報告

（六）扣繳義務人銀行存款個人利息所得稅納稅申報

假如您是銀行存款個人利息所得稅扣繳義務人，申報時請攜帶下列資料：

1、儲蓄存款利息所得扣繳個人所得稅報告表

2、代扣代繳稅款結報單

3、繳款書收據(jù)聯(lián)和存根聯(lián)

4、票款結報手冊