金融外包盡管與IT相關(guān)的外包仍占到全球外包業(yè)務(wù)的三分之二左右。但在金融外包領(lǐng)域，隨著離岸外包和整個(gè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程外包BPO（bussiness-process outsourcing）業(yè)務(wù)的崛起，外包安排的日漸復(fù)雜，金融企業(yè)從外包中獲得的利益大大提高，金融外包也成為國(guó)際外包市場(chǎng)的主流。隨著我國(guó)金融領(lǐng)域開(kāi)放程度的不斷加大，競(jìng)爭(zhēng)的日益激烈，國(guó)內(nèi)金融企業(yè)要想在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中站穩(wěn)腳根，必須了解國(guó)際金融外包動(dòng)態(tài)，借鑒國(guó)外金融外包的經(jīng)驗(yàn)，把現(xiàn)有的資源集中到核心業(yè)務(wù)上去，形成自己的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

在這種情況下，金融服務(wù)機(jī)構(gòu)如何能對(duì)所負(fù)責(zé)的業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)控制保持信心？如何能知道自己的業(yè)務(wù)是否遵循了監(jiān)管要求？當(dāng)監(jiān)管當(dāng)局質(zhì)詢時(shí)，這些機(jī)構(gòu)又怎樣能表明自己確實(shí)在按章辦事？

為回答上述問(wèn)題并指導(dǎo)受監(jiān)管的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)（受監(jiān)管實(shí)體），聯(lián)合論壇成立了一個(gè)工作組為外包制訂高級(jí)指引原則。

本文對(duì)有關(guān)主要問(wèn)題及風(fēng)險(xiǎn)做了詳細(xì)說(shuō)明，并闡述了作為參考標(biāo)準(zhǔn)的高級(jí)原則。這些原則適用于銀行、保險(xiǎn)及證券業(yè)。每個(gè)行業(yè)的國(guó)際委員會(huì)可根據(jù)這些原則制定更為詳細(xì)和有針對(duì)性的規(guī)定。

各種行業(yè)及監(jiān)管報(bào)告指出，外包涉及風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移及管理方面（多與跨境業(yè)務(wù)相關(guān)）的問(wèn)題。各行業(yè)與監(jiān)管當(dāng)局認(rèn)為，受監(jiān)管實(shí)體越來(lái)越多地依賴外包業(yè)務(wù)，可能會(huì)影響到其管理風(fēng)險(xiǎn)及服從監(jiān)管要求的能力。另外，監(jiān)管當(dāng)局還擔(dān)心：受監(jiān)管實(shí)體采取適當(dāng)措施管理風(fēng)險(xiǎn)及遵守監(jiān)管要求的能力，可能因外包而難以有效向監(jiān)管當(dāng)局表明。

隨后，外包出現(xiàn)在人力資源等更多的戰(zhàn)略領(lǐng)域。同期出現(xiàn)了一種名為“業(yè)務(wù)處理外包（BPO）”的新形式，是一種點(diǎn)到點(diǎn)（end-to-end）的商業(yè)鏈外包。在BPO中，金融機(jī)構(gòu)與服務(wù)商的關(guān)系也由傳統(tǒng)的服務(wù)提供轉(zhuǎn)變?yōu)閼?zhàn)略合作。

外包的另一個(gè)趨勢(shì)是 “離岸化”，即將業(yè)務(wù)外包到境外。許多跨國(guó)公司試圖通過(guò)建立離岸交易及服務(wù)中心來(lái)提高本機(jī)構(gòu)整體的效率。金融機(jī)構(gòu)除將業(yè)務(wù)外包給服務(wù)商外，也會(huì)把一些業(yè)務(wù)交由海外附屬機(jī)構(gòu)來(lái)完成。