在當(dāng)前鼓勵(lì)資金“引進(jìn)來”，控制不合理不合規(guī)的資金“走出去”的監(jiān)管趨勢下，就境內(nèi)企業(yè)境外投資監(jiān)管，國家各部委自2016年底以來，陸續(xù)出臺(tái)了各種通知和相關(guān)法律法規(guī)，其中2017年8月4日，辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國家發(fā)展改革委、商務(wù)部、人民銀行、外交部《關(guān)于進(jìn)一步引導(dǎo)和規(guī)范境外投資方向的指導(dǎo)意見》的通知（國辦發(fā)〔2017]74號(hào)）中明文。

規(guī)定：“限制境內(nèi)企業(yè)開展與國家和平發(fā)展外交方針、互利共贏開放戰(zhàn)略以及宏觀調(diào)控政策不符的境外投資”，其中包括在境外設(shè)立無具體實(shí)業(yè)項(xiàng)目的股權(quán)投資基金或投資平臺(tái)。

影響辦理境外投資備案（ODI備案）的因素有很多，投資目的地的差異我們可以從考察和調(diào)研中去把控風(fēng)險(xiǎn)。但是境內(nèi)投資主體的各種指標(biāo)才是審核環(huán)節(jié)關(guān)鍵的因素。境外投資備案疑難項(xiàng)目和敏感項(xiàng)目可以咨詢ODI王老師。

根據(jù)【匯發(fā)[2015]13號(hào)】（以下簡稱匯發(fā)[2015]13號(hào)文）的附件《直接投資外匯業(yè)務(wù)操作指引》中2.1境內(nèi)機(jī)構(gòu)直接投資前期費(fèi)用登記的規(guī)定，境內(nèi)投資者在匯出前期費(fèi)用之日起6個(gè)月內(nèi)扔未設(shè)立境外投資項(xiàng)目或購買境外房產(chǎn)的，應(yīng)向注冊地外匯局報(bào)告其前期費(fèi)用使用情況并將剩余資金退回。如確有客觀原因，開戶主體可提交說明函向原登記銀行申請延期，經(jīng)銀行同意，6個(gè)月的期限可適當(dāng)延長，但長不得超過12個(gè)月。