銀行保函又稱銀行保證書,也屬銀行信用,是指銀行應(yīng)申請人或委托人的要求向受益方開出的,擔(dān)保申請人一定履行某種義務(wù),并在申請人未能按規(guī)定履行其責(zé)任和義務(wù)時,由擔(dān)保行代其支付一定金額、或作出一定經(jīng)濟(jì)賠償?shù)臅嫖募?/p>
其主要內(nèi)容根據(jù)國際商會第458號出版物《UGD458》規(guī)定:
(1)有關(guān)當(dāng)事人(名稱與地址)。
(2)開立保函的依據(jù)。
(3)擔(dān)保金額和金額遞減條款。
(4)要求付款的條件。
國際商會于1992年出版了《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》,其中規(guī)定,索償時,受益人只需提供書面請求和保函中所規(guī)定的單據(jù),擔(dān)保人付款的依據(jù)是單據(jù),而不能是某一事實(shí)。擔(dān)保人與保函所可能依據(jù)的合約無關(guān),也不受其約束。
銀行保函的內(nèi)容根據(jù)交易的不同而有所不同,但通常包括以下內(nèi)容:
基本欄目
包括:保函的編號,開立日期,各當(dāng)事人的名稱、地址,有關(guān)交易或項(xiàng)目的名稱,有關(guān)合同或標(biāo)書的編號和訂約或簽發(fā)日期等。
責(zé)任條款
即開立保函的銀行或其他金融機(jī)構(gòu)在保函中承諾的責(zé)任條款,這是構(gòu)成銀行保函的主體。
保證金額
是開立保函的銀行或其他金融機(jī)構(gòu)所承擔(dān)責(zé)任的金額,可以是一個具體的金額,也可以是合同有關(guān)金額的某個百分率。如果擔(dān)保人可以按委托人履行合同的程度減免責(zé)任,則必須作出具體說明。
有效期
即遲的索賠日期,或稱到期日(expiry date),它既可以是一個具體的日期,也可以是在某一行為或某一事件發(fā)生后的一個時期到期。例如:在交貨后三個月或六個月、工程結(jié)束后30天等。
索賠方式
即索賠條件。是指受益人在任何情況下可向開立保函的銀行提出索賠。對此,國際上有兩種不同的處理方法:一種是無條件的或稱“見索賠償”保函(First demand guarantee);另一種是有條件的保函(Accessary guarantee).索賠形式一般為見索即賠。
擔(dān)保人
是保函的開立人。擔(dān)保人的權(quán)責(zé)是:
(1)在接受委托人申請后,依委托人的指示開立保函給受益人。
(2)保函一經(jīng)開出就有責(zé)任按照保函承諾條件,合理審慎地審核提交的包括索賠書在內(nèi)的所有單據(jù),向受益人付款。
(3)在委托人不能立即償還擔(dān)保行已付之款情況下,有權(quán)處置押金、抵押品、擔(dān)保品。如果處置后仍不足抵償,則擔(dān)保行有權(quán)向委托人追索不足部分。
受益人(Beneficiary)
是有權(quán)按保函的規(guī)定出具索款通知或連同其他單據(jù),向擔(dān)保人索取款項(xiàng)的人。受益人的權(quán)利是:按照保函規(guī)定,在保函效期內(nèi)提交相符的索款聲明,或連同有關(guān)單據(jù),向擔(dān)保人索款,并取得付款。