商票不一定能貼現(xiàn)

商票的付款人一般是企業(yè)，其貼現(xiàn)較銀行匯票難度大，不容易被持票人接受。商票的市場接受度不高，但倘若銀行愿意在商票后加具保貼函，持票人就可以得到銀行貼現(xiàn)的承諾，可以在票據(jù)未到期前，通過向銀行申請貼現(xiàn)提前融通資金。票據(jù)到期后，由銀行向承兌人提示付款。附加保兌函后的商業(yè)承兌匯票被接受度得以大大提高，基本功能上可視同于銀行承兌匯票，可作為企業(yè)用于支付的資金融通的重要信用工具。

1、匯票持有人將未到期的匯票交給銀行，向銀行申請貼現(xiàn)， 填制一式五聯(lián)“貼現(xiàn)憑證”， 銀行按照票面金額扣收自貼現(xiàn)日至匯票到期日期間的利息，將票面金額扣除貼現(xiàn)利息后的凈額交給匯票持有人。

2、貼現(xiàn)單位的出納員應根據(jù)匯票的內(nèi)容逐項填寫上述 “貼現(xiàn)憑證”的有關內(nèi)容，如貼現(xiàn)申請人的名稱、賬號、開戶銀行，貼現(xiàn)匯票的種類、發(fā)票日、到期日和匯票號碼，匯票承兌人的名稱、賬號和開戶銀行，匯票金額的大、小寫等。

3、填完貼現(xiàn)憑證后，在聯(lián)貼現(xiàn)憑證“申請人蓋章”處 和 商業(yè)匯票第二聯(lián)、第三聯(lián)背后加蓋預留銀行印鑒，然后一并送交開戶銀行信貸部門。

4、開戶銀行審查無誤后，在貼現(xiàn)憑證“銀行審批”欄簽注“同意”字樣，并加蓋有關人員印章后送銀行會計部門。銀行會計部門對銀行信貸部門審查的內(nèi)容進行復核，并審查匯票蓋印及壓印金額是否真實有效。審查無誤后，按規(guī)定計算并在貼現(xiàn)憑證上填寫貼現(xiàn)率、貼現(xiàn)利息和實付貼現(xiàn)金額。

5、銀行會計部門填寫完貼現(xiàn)率、貼現(xiàn)利息和實付貼現(xiàn)金額后，將貼現(xiàn)憑證第四聯(lián)加蓋“轉訖”章后交給貼現(xiàn)單位作為收賬通知，同時將實付貼現(xiàn)金額轉入貼現(xiàn)單位賬戶。

6、貼現(xiàn)單位根據(jù)開戶銀行轉回的貼現(xiàn)憑證第四聯(lián)，按實付貼現(xiàn)金額作銀行存款收款賬務處理。

保函費

銀行保函，又稱保證書，是指銀行、保險公司、擔保公司或擔保人應申請人的請求，向受益人開立的一種書面信用擔保憑證，保證在申請人未能按雙方協(xié)議履行其責任或義務時，由擔保人代其履行一定金額、一定時限范圍內(nèi)的某種支付或經(jīng)濟賠償責任。現(xiàn)階段常用的銀行保函為：投標保函、履約保函、支付保函、預付款保函。

銀行保函手續(xù)費不是統(tǒng)一的，對于不同的銀行，不同的保函形式保函的收費是不同的。比如工商銀行開具非融資類人民幣保函應根據(jù)保函風險度按季收取保函金額0.5‰-3‰的手續(xù)費。履約保函和預付款保函手續(xù)費300元，投標杓函手續(xù)費100元，其他類保函手續(xù)費100元。對優(yōu)質(zhì)客戶，經(jīng)分行審批，可減收手續(xù)費。 所以說不能確認具體數(shù)額。具體情況具體分析。

保函費指工程合同造價的10%(各銀行要求可能不同)的甲方銀行支付保函，乙方10%的履約保函以及5%的民工工資保函所產(chǎn)生的費用，如果直接去行辦理銀行保函，銀行會收取手續(xù)費，或找擔保公司代理，也會產(chǎn)生一定的費用，也可以叫保函手續(xù)

建行的投標保函辦理很簡單，都不用自己去銀行辦理，只需要找個擔保公司辦理就行了，這是因為擔保公司和銀行有合作，擔保公司放著好幾個億在銀行凍結著，然后企業(yè)占用擔保公司在銀行的額度出的保函，跟企業(yè)自己去銀行辦理保函出來的保函是一字不差，保函上也不體現(xiàn)第三方，還不用去銀行開戶，凍結資金，辦理的時候，還只需要提供：招標文件電子版+營業(yè)執(zhí)照電子版，上午十點提交資料，下午就出保函，主要的，費用是幾百塊起步，超級便宜，簡單點總結就是：費用低、速度快、資料少。

很多人擔心：我企業(yè)在一個地方，甲方在一個地方，保函又在另外一個城市，這樣是不是有點不太好，其實只要找擔保公司做保函，基本都是固定的幾個城市，比如：河北、江西、深圳，主要這幾個地區(qū)，其他的地區(qū)，基本不太做這個業(yè)務，只要招標文件沒有具體的要求必須在基本戶或者項目所在地開保函，那就沒事的，評審專家不會抓著這個死咬住不放的。