ODI備案的必要性
1. 合規(guī)性和合法性
根據我國相關法律法規(guī),境外投資需要經過備案登記,以確保資本流動的合規(guī)性和合法性。未經備案或違反備案規(guī)定進行的境外投資可能會面臨處罰或其他法律后果。
2.監(jiān)督和管理
境外投資備案可以為監(jiān)督和管理境外投資活動提供有效的機制。通過備案登記,政府可以了解和掌握境外投資的基本情況、投資用途和投資項目的進展情況。
3. 數據統(tǒng)計和信息披露
境外投資備案為統(tǒng)計和信息披露提供了基礎。政府可以通過備案數據了解境外投資的規(guī)模、行業(yè)分布和地區(qū)分布等信息,為決策制定和政策調整提供參考。
4. 風險管理
備案過程中,投資人或企業(yè)需要提供投資項目的基本信息和相關材料,這有助于他們深入了解和評估投資項目的風險和可行性。
5. 合作伙伴的信任和信譽
進行ODI備案可以增強投資人和企業(yè)的合作伙伴對其的信任和信譽。ODI備案具備了合法和可靠的投資資質,這有助于建立良好的商業(yè)合作關系。
ODI備案的申請條件
辦理對外投資備案需要申辦公司成立滿一年,要有實際經營,有盈利。
近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現虧損;凈資產回報率高于5%,同時資產負債率低于70% 。
無法具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源(例如自有資金、銀行貸款、以私募集資金等合規(guī)方式獲取的資金)以及境外投資項目的真實性的,較難通過審查。
境內主體行業(yè)與境外公司行業(yè)不能是房地產、影城、娛樂業(yè)、體育俱樂部、金融類、賭博業(yè)、色情業(yè)、國家的核心技術和產品等。
ODI備案的后期維護
取得證書兩年內未實際開展對外投資的,《證書》自動失效。商務主管部門在系統(tǒng)中注銷該企業(yè),并將《證書》失效情況通報外匯管理部門。這一要求其實與《境外投資管理辦法》( 商務部令2014年第3號)中的要求一致,取得證書2年內未開展對外投資的,證書失效,需重新走備案/核準程序。也就是說,只有當境外有實際用款需求,并且企業(yè)向銀行提交境外的真實性證明材料后,銀行才能夠為其辦理后續(xù)的購付匯(類似FDI的資本金結匯境內使用需要提交國內的發(fā)票)。?