在國際貿(mào)易活動，買賣雙方可能互不信任，買方擔(dān)心預(yù)付款后，賣方不按合同要求發(fā)貨；賣方也擔(dān)心在發(fā)貨或提交貨運(yùn)單據(jù)后買方不付款。因此需要兩家銀行作為買賣雙方的保證人，代為收款交單，以銀行信用代替商業(yè)信用。銀行在這一活動中所使用的工具就是信用證。
開立銀行信用證有哪些注意事項？
1、申請開立銀行信用證前，一定要落實(shí)進(jìn)口批準(zhǔn)手續(xù)及外匯來源。
2、 開證銀行信用證時間的掌握應(yīng)在賣方收到信用證后能在合同規(guī)定的裝運(yùn)期內(nèi)出運(yùn)為原則。
3、開證銀行信用證要求證同一致，必須以對外簽訂的正本合同為依據(jù)。因銀行信用證是一個獨(dú)立的文件，不依附于任何貿(mào)易合同。
4、由于銀行信用證是憑單付款，不管貨物質(zhì)量如何，也不受合同約束，所以為使貨物質(zhì)量符合規(guī)定，可在開證時規(guī)定要求對方提供 商檢 證書，明確貨物的規(guī)格品質(zhì)，指定商檢機(jī)構(gòu)。
5、銀行信用證內(nèi)容明白無誤，明確規(guī)定各種單據(jù)的出單人，規(guī)定各單據(jù)表述的內(nèi)容。
6、合同規(guī)定的條款應(yīng)轉(zhuǎn)化在相應(yīng)的銀行信用證條件里，因為信用證結(jié)算方式下，只要單據(jù)表面與 信用證條款 相符合，開證行就必須按規(guī)定付款。如信用證申請書中含有某些條件而未列明應(yīng)提交與之相應(yīng)的單據(jù)，銀行將認(rèn)為未列此條件，而不予理采。
7、明確信用證為可撤銷或不可撤銷信用證。
8、國外通知行由開證行指定。如果 進(jìn)出口 商在訂立合同時，堅持指定通知行，可供開證行在選擇通知行時參考。
2. 確保交易流程的規(guī)范性和透明性
信用證還有助于規(guī)范交易流程，明確交易的各項條款和條件。在信用證中，銀行會詳細(xì)列出貨物的品質(zhì)、數(shù)量、價格、交貨期、運(yùn)輸方式等關(guān)鍵信息，買賣雙方必須嚴(yán)格遵守這些規(guī)定。這樣一來，交易過程就變得更加透明和規(guī)范，減少了因合同條款不明確而產(chǎn)生的爭議和糾紛。
例如，在國際糧食貿(mào)易中，由于糧食的品質(zhì)和數(shù)量對交易結(jié)果至關(guān)重要，買賣雙方往往會在信用證中明確規(guī)定糧食的具體規(guī)格和檢驗標(biāo)準(zhǔn)。賣方在發(fā)貨前必須進(jìn)行嚴(yán)格的檢驗，確保糧食符合信用證的要求。而買方在收到貨物后，也可以根據(jù)信用證的規(guī)定進(jìn)行復(fù)檢，確保貨物質(zhì)量無誤。
根據(jù)人民法院《關(guān)于審理信用證糾紛案件若干問題的規(guī)定》第五條規(guī)定：“開證行在作出付款、承兌或者履行信用證項下其他義務(wù)的承諾后，只要單據(jù)與信用證條款、單據(jù)與單據(jù)之間在表面上相符，開證行應(yīng)當(dāng)履行在信用證規(guī)定的期限內(nèi)付款的義務(wù)。當(dāng)事人以開證申請人與受益人之間的基礎(chǔ)交易提出抗辯的，人民法院不予支持。”