信用證在國(guó)際貿(mào)易中保障交易，降低風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范流程，提供融資便利，促進(jìn)跨國(guó)溝通。分跟單和光票信用證，常見(jiàn)不可撤銷(xiāo)型。使用時(shí)需注意條款、單據(jù)真實(shí)性和資信狀況。
1. 提供信用保障，降低交易風(fēng)險(xiǎn)
信用證在國(guó)際貿(mào)易中主要的作用就是為買(mǎi)賣(mài)雙方提供信用保障，降低交易風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于買(mǎi)方來(lái)說(shuō)，通過(guò)開(kāi)立信用證，可以確保賣(mài)方在收到貨款前按照合同規(guī)定發(fā)貨，避免了預(yù)付款后賣(mài)方不發(fā)貨或貨物不符合要求的風(fēng)險(xiǎn)。而對(duì)于賣(mài)方來(lái)說(shuō)，只要按照信用證的要求提交合格的單據(jù)，就可以確保收到貨款，不必?fù)?dān)心買(mǎi)方違約或拒付的風(fēng)險(xiǎn)。
例如，在國(guó)際煤炭貿(mào)易中，由于煤炭是大宗商品，交易金額巨大，買(mǎi)賣(mài)雙方往往互不信任。通過(guò)開(kāi)立信用證，銀行作為中立的第三方介入交易，以銀行信用替代商業(yè)信用，大大降低了交易風(fēng)險(xiǎn)。買(mǎi)方可以安心地支付貨款，而賣(mài)方也可以在發(fā)貨后順利收到款項(xiàng)。
信用證根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)可以分為多種類(lèi)型。其中常見(jiàn)的是跟單信用證和光票信用證。
1. 跟單信用證
跟單信用證是憑跟單匯票或僅憑單據(jù)付款的信用證。在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中，絕大部分使用的都是跟單信用證。跟單信用證要求賣(mài)方在提交貨物的同時(shí)必須提交一系列符合信用證規(guī)定的單據(jù)，如提單、發(fā)票、裝箱單等。銀行在審核單據(jù)無(wú)誤后才會(huì)進(jìn)行付款。
2. 光票信用證
光票信用證則是憑不附帶單據(jù)的匯票付款的信用證。這種信用證主要用于一些小額貿(mào)易或服務(wù)貿(mào)易中，由于交易金額較小且不需要復(fù)雜的單據(jù)支持，因此可以使用光票信用證進(jìn)行結(jié)算。
申請(qǐng)人對(duì)開(kāi)證行承擔(dān)三項(xiàng)主要義務(wù)：
1、申請(qǐng)人必須償付開(kāi)證行為取得單據(jù)代表代向受益人支付的貸款。在他付款前，作為物權(quán)憑證的單據(jù)仍屬于銀行。
2、如果單據(jù)與信用證條款相一致而申請(qǐng)人拒絕“贖單”，則其作為擔(dān)保的存款或帳戶(hù)上已被凍結(jié)的資金將歸銀行所有。
3、申請(qǐng)人有向開(kāi)證行提供開(kāi)證所需的全部費(fèi)用的責(zé)任。
開(kāi)證行對(duì)申請(qǐng)人所承擔(dān)的責(zé)任：開(kāi)證行一旦收到開(kāi)證的詳盡指示，有責(zé)任盡快開(kāi)證;開(kāi)證行一旦接受開(kāi)證申請(qǐng)，就必須嚴(yán)格按照申請(qǐng)人的指示行事。