在國際貿(mào)易活動，買賣雙方可能互不信任，買方擔心預付款后，賣方不按合同要求發(fā)貨；賣方也擔心在發(fā)貨或提交貨運單據(jù)后買方不付款。因此需要兩家銀行作為買賣雙方的保證人，代為收款交單，以銀行信用代替商業(yè)信用。銀行在這一活動中所使用的工具就是信用證。
買方開立銀行信用證，應該攜帶買賣合同，并向銀行繳納貨款相同的款項。然后買方銀行會告知賣方銀行，讓其通知賣方按照合同規(guī)定按時發(fā)貨。在買方收到貨后，經(jīng)確認無誤后，就可以通知賣方拿著信用證到銀行提取貨款了。
2. 確保交易流程的規(guī)范性和透明性
信用證還有助于規(guī)范交易流程，明確交易的各項條款和條件。在信用證中，銀行會詳細列出貨物的品質(zhì)、數(shù)量、價格、交貨期、運輸方式等關(guān)鍵信息，買賣雙方必須嚴格遵守這些規(guī)定。這樣一來，交易過程就變得更加透明和規(guī)范，減少了因合同條款不明確而產(chǎn)生的爭議和糾紛。
例如，在國際糧食貿(mào)易中，由于糧食的品質(zhì)和數(shù)量對交易結(jié)果至關(guān)重要，買賣雙方往往會在信用證中明確規(guī)定糧食的具體規(guī)格和檢驗標準。賣方在發(fā)貨前必須進行嚴格的檢驗，確保糧食符合信用證的要求。而買方在收到貨物后，也可以根據(jù)信用證的規(guī)定進行復檢，確保貨物質(zhì)量無誤。
在進出口業(yè)務中，信用證是常見的國際結(jié)算方式之一，那么開立信用證的流程是什么?
1、開證的申請
進出口雙方同意用跟單信用證支付后，進口商便有責任開證。件事是填寫開證申請表，這張表為開證申請人與開證行建立了法律關(guān)系，因此，開證申請表是開證的重要的文件。
2、開證的要求
信用證申請的要求在統(tǒng)一慣例中有明確規(guī)定，進口商必須確切地將其告之銀行。
信用證開立的指示必須完整和明確。申請人必須時刻記住跟單信用證交易是一種單據(jù)交易，而不是貨物交易。銀行家不是商人，因此申請人不能希望銀行工作人員能充分了解每一筆交易中的技術(shù)術(shù)語。即使他將銷售合同中的所有條款都寫入信用證中，如果受益人真的想欺騙，他也無法得到完全保護。這就需要銀行與申請人共同努力，運用常識來避免開列對各方均顯累贅的信用證。銀行也應該勸阻在開立信用證時其內(nèi)容套用過去已開立的信用證(套證)。
3、開證的性
銀行接到開證申請人完整的指示后，必須立即按該指示開立信用證。另一方面，銀行也有權(quán)要求申請人交出一定數(shù)額的資金或以其財產(chǎn)的其他形式作為銀行執(zhí)行其指示的保證。
按現(xiàn)行規(guī)定，中國地方、部門及企業(yè)所擁有的外匯通常必須存入中國的銀行。如果某些單位需要跟單信用證進口貨物或技術(shù)，中國的銀行將凍結(jié)其帳戶中相當于信用證金額的資金作為開證保證金。